关于五台县2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算（草案）的报告

——2015年5月27日在五台县

第十五届人民代表大会第五次会议上

五台县财政局局长  郑荣光

各位代表：

受县人民政府委托，现将2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案提请县十五届人大五次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，全县财税部门坚持以十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以党的群众路线教育实践活动为引领，多措并举稳增长,优化结构惠民生，统筹财力保重点，深化改革强管理，积极应对经济下行压力，财政收支运行总体平稳，促进了我县经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

（一）2014年预算收入执行情况

2014年，全县财政总收入完成77667万元，比上年65675万元增长18.26%，增收11992万元；比市县计划73909万元增长5.08%，增收3758万元，全市增幅排第二名。其中：公共财政收入完成37343万元，比上年29086万元增长28.39%，增收8257万元；比市县计划32100增长16.33%，增收5243万元，全市增幅排第一名。

分级次看：县级完成收入69746万元，比上年55994万元增长24.56%，增收13752万元；比县计划65650万元增长6.24%，增收4096万元。台山完成收入7921万元，占上年9681万元的81.82%，欠收1760万元；占县计划8259万元的95.91%，欠收338万元。

分部门看：国税部门完成收入24673万元，占上年28929万元的85.29%，欠收4256万元；占县计划32836万元的75.14%，欠收8163万元。地税部门完成收入43997万元，比上年28711万元增长53.24%，增收15286万元；比县计划32296万元增长36.23%，增收11701万元。财政部门完成收入8997万元，比上年8035万元增长11.97%，增收962万元；比县计划8777万元增长2.51%，增收220万元。

（二）2014年预算支出执行情况

2014年，全县财政总支出为185547万元，比上年162917万元增长13.89%，增支22630万元；比县计划107807万元增长72.11%，增支77740万元。

分级次看：县级支出149734万元，比上年123797万元增长20.95%，增支25937万元。乡镇支出29174万元，占上年30051万元的97.08%，减支877万元。台山支出6639万元，占上年9069万元的73.21%，减支2430万元。

分部分看：个人部分支出63528万元，比上年63199万元增长0.52%，增支329万元。公用部分支出47324万元，比上年28598万元增长65.48%，增支18726万元。专款部分支出69812万元，比上年66571万元增长4.87%，增支3241万元。农税转移支付4883万元，比上年4549万元增长7.34%，增支334万元。

此外，基金类支出12872万元，比上年20817万元减少38.17%，减支7945万元，预算外支出1278万元。综上，2014年全县财政支出总规模为199697万元，比上年191997万元增长4%，增支7700万元。

（三）2014年财政工作成效

1.积极争取上级财力补助，全力保工资保重点惠民生。2014年，我县省补财力达67967万元，当年新增财力补助7211万元，其中：一般转移支付6032万元，生态转移支付300万元，县级基本财力保障机制奖补资金879万元，保证了全县干部职工工资按时发放外，一是补发全县干部职工以前年度两个月的欠发津补贴1700万元；二是提高住房公积金比例，增发干部职工住房公积金250万元；三是提高了医疗保险金比例，增发医疗保险金240万元。

2.加大资金统筹力度，着力强农惠农富农。2014年，我县对“三农”投入资金达22498万元。一是对农民的直接补贴资金达5432万元，其中：粮食直补2751万元，良种补贴362万元，退耕还林1735万元，农机具补贴320万元，种植业保险保费补贴264万元。二是其他农业方面支出2065万元，主要用于农业资源保护、病虫害控制、技术推广、设施农业育苗、“一村一品”和“一县一业”发展资金等；三是林业方面支出3403万元，用于小型公益林及造林绿化、中央生态林效益补偿、公益林管护补助和森林防火等；四是水利方面支出2419万元，用于水土保持、水利工程建设、人畜饮水工程建设和防汛抗旱等；五是扶贫方面支出8111万元，用于集中连片特困区试点项目、扶贫移民、整村推进和以工代赈等；六是农业综合开发及其他支农方面支出1068万元，用于建设农业生态工程、发展规模化产业化养殖合作社、改善农业生产基本条件和土地治理等。

3.大力发展文教卫事业，不断强化公共服务。2014年，我县文教卫方面投入资金达52046万元，其中：教育事业方面41534万元，用于教育经费专项配套、春秋季学前教育资助专项经费、农村学前教育推进工程、学前教育校舍改建类项目资金、农村初中校舍改造工程、农村义务教育薄弱学校改造项目、农村义务教育学校营养改善项目、农村义务教育经费保障机制改革奖补资金、集中连片特困地区乡村教师生活补助等；文化事业方面2996万元，用于地方博物馆和纪念馆免费开放、国家文化和自然遗产保护设施建设、广播电视工程及直播卫星接收、公共图书馆和文化馆（站）免费开放、农村文化建设专项资金等；卫生事业方面7516万元，用于基层医疗卫生服务体系和地市级医院建设项目资金、村卫生室和基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度结算资金、乡村医生养老保险补助资金、村卫生室药品零差率销售补助资金、基本公共卫生服务、农村孕产妇住院分娩经费、农村改水改厕和除四害专项资金、新型农村合作医疗、城乡医疗救助资金等。

4.全力保障和改善民生，提高公共服务均等化水平。2014年，我县社会保障方面投入资金达27575万元，其中：基本养老保险基金526万元，城镇职工基本医疗保险基金1816万元，城乡居民社会养老保险4197万元，新型农村合作医疗基金8088万元，机关事业单位养老保险2502万元，优抚对象医疗救助67万元，就业专项资金1053万元，城市居民最低生活保障资金3189万元，农村最低生活保障资金2809万元，城乡医疗救助488万元。

5.公共财政普惠民生，统筹兼顾做好保障。2014年，我县县级公共财政民生支出38285万元，一是支农方面县级支出1000万元，其中：对动物疫病防控体系建设奖补350万元，对已建成的现代设施农业园区奖补50万元，对重点推广的农业机械及玉米秸秆还田奖补146万元，对初具规模的农副产品加工企业奖补110万元，对促进农业和畜牧业发展保险项目奖补41万元，对特色种植和养殖奖补148万元，对经营运行良好的农业专业合作社奖补80万元，对具有显著带动作用的种畜场奖补55万元。二是民生的其他方面支出37285万元，主要有：林业支出1992万元，用于森林消防灭火物资器材装备、忻阜高速公路沿线荒山造林、绿化租地费等；文教卫支出3490万元，用于春秋季中等职业学校免学费县配套、新农合县配套、急诊住院楼建筑费、村村通广播县配套、文化生活中心租赁土地经费、文化馆和图书馆申报立项等；城建支出15016万元，主要用于新城区工程建设、市政建设、乡村清洁工程、农村危房改造；民政优抚和社会保障支出1619万元，用于退役士兵自主就业外、城镇义务兵抚恤金、下岗失业志愿兵公益性岗位补、城镇居民医保、农村低保五保配套、城乡居民养老保险参保人员补贴；计生支出830万元，用于计生服务站建设、孕前免费检查、计生家庭四项奖励等；交通支出1910万元，用于安装道路交通标志、辖区道路电子监控、东西环租地等、台城至黄椿坪公路改造工程、街巷硬化工程；国土支出4020万元，用于地质灾害治理防治、县级重点工程测量等、新城区道路征地补偿；公安、人武、消防支出1957万元，用于公安技术用房建设、人武部迁建项目和消防执勤楼工程等基础设施建设；安监支出227万元，用于尾矿库县配套、安全监管信息系统建设和安全监管设备购置等；工业园区工程费2924万元；供热补贴3300万元。

二、存在的困难和问题

随着经济形势的发展变化，民生支出需求增长迅速，财政平衡压力增加，支出结构仍需进一步优化，资金使用效益有待进一步提高，财政监管仍需进一步加强。具体问题表现在以下三个方面：（一）我县基础税源薄弱，收入规模小，机遇性收入比例大，结构不尽合理；（二）可供统筹安排的财力增加不多，财政供养人员多，个人部分支出高，保工资和保运转仍是财政工作的主要任务；（三）基础设施欠账多，配套资金多，债务负担重。同时应对尚存和发现的浪费现象予以坚决杜绝。对此，我们将高度重视，采取切实有效措施，在今后的工作中认真加以解决。

三、2015年财政预算草案

编制我县2015年财政预算草案的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会以及中央、省、市、县经济工作会议精神，按照中央深化财税体制改革总体方案要求，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进的总基调，以提高县域经济发展质量和效益为中心，狠抓增收节支，强化财政监督，主动作为，克难奋进， 加快建设宜居宜业宜游美丽新五台。

根据上述指导思想，预算安排原则是：量入为出，厉行节约，保障重点，统筹兼顾，集中财力办大事。

（一）收入部分

2015年市委、市政府初步下达我县收入计划69610万元，比2014年实绩77667万元增长-10.37%，减少8057万元。其中：公共财政收入计划30600万元，比上年37343万元增长-18.06%，减少6743万元。分部门为：国税部门计划26541万元同比增长7.57%，增加1868万元；地税部门计划34365万元同比增长-21.89%，减少9632万元；财政部门计划8704万元同比增长-3.26%，减少293万元。分级次为：县级63154万元，同比增长-9.45%，减少6592万元；台山6456万元，同比增长-18.5%，减少1465万元。

（二）可用财力

根据我县的收入计划，我县的可用财力预计为98638万元。其中：公共财政收入30600万元，消费税和增值税税收返还                 1193万元，所得税基数返还979万元，一般性转移支付43715万元，调整工资转移支付补助9719万元，取消农业税特产税转移支付476万元，“三奖一补”资金奖补5509万元，义务教育绩效工资425万元，到村任职高校毕业生工资744万元，生态转移支付2942万元，国家重点生态功能区转移支付1523万元，工商、质监机构下划基数813万元。

（三）支出部分

2015年，我县财政支出预算安排120475万元，具体安排如下：

1.个人部分总计72502万元。其中：县级工资17183万元，乡镇工资5979万元，教育工资25560万元，卫生工资3975万元，遗补300万元，优抚款1200万元，工会福利150万元，医疗金2730万元（其中：正常1540万元、特困企业805万元、离休235万元、城镇居民41万元、职工大病109万元），企业离休干部和新中国成立前老工人生活补贴122万元，台山工资5000万元，台山拆迁人员603万元，粮食退库30万元，正常增资515万元（其中：离岗退养教师提标30万元，正常晋档380万元，职称、技术等级工资105万元），公安、交警节假日加班补155万元，安葬抚恤费1000万元，预留二年补发津补贴8000万元；

2.公用部分总计47973万元。（1）正常公用经费支出预计为16428万元。其中：四套班子正常经费246万元，各单位公用经费4594万元（其中：正常经费1346万元、报告批复3248万元），会议费和接待费500万元，科技三项及设施农业1000万元，计生830万元（其中：独生子女户、双女绝育户参合农民50万元），乡镇公用经费868万元，乡镇党建经费40万元，征收经费100万元，护林防火经费500万元，项目经费150万元，打击私挖滥采50万元，治超经费50万元，建设局环卫经费、城建监察、垃圾处理厂及污水处理厂运行费1200万元，列收列支专项支出及罚没单位经费3300万元，业务费及上级安排工作经费3000万元。（2）县级配套14991万元。其中：①教育2763万元，包括农村中小学公用经费240万元、农村中小学寄宿生生活补51万元、普通高中生助学金36万元、学前教育助学金24万元、中等职校免学费170万元、中等职校助学金50万元、原民办代课教师生活补贴90万元、86年前幼儿教师生活补贴32万元、远程教育维护费120万元、校校通网络费200万元、中高考和教师节奖励经费350万元、重点工程台中和二中以及新区学校欠款300万元、校安工程欠款1100万元；②社保3777万元，包括新农合789万元、新型农保364万元、协办员工资40万元、养老金财政补贴2341万元、企业老工伤人员243万元；③民政1655万元，包括城市低保400万元、农村低保415万元、农村五保258万元、农村孤儿14万元、城市义务兵优待金257万元、进藏兵119万元、下岗失业志愿兵公益性岗位补55万元、义务兵自主就业65万元、转业士官待安置期间生活费16万元、待安置城镇退休士兵安置期间生活费56万元；④农林水及扶贫等配套647万元，包括农业综合开发20万元、移民搬迁480万元、农村饮水安全县配套95万元、种植和养殖业保险保费补贴县配套52万元；⑤卫生124万元，包括村卫生药品配套14万元、基本公共卫生服务61万元、村医养老保险补贴12万元、乡镇卫生院债务化解县配套37万元；⑥村村通广播电视配套12万元；⑦突发事件应急40万元；⑧政法委社会服务管理体系运行费91万元；⑨集中供热3500万元；⑩通道绿化租地费、工业园区等占地补偿费1000万元；11县乡公路县配套257万元；12乡村清洁工程配套390万元；13援彊支出35万元；14廉租房县配套465万元；15农村危房改造24万元； 16基层社区经费61万元； 17改善农村人居环境生活污水处理项目150万元。（3）债务支出1554万元。其中：国债转贷本息93万元，校安工程贷款本金580万元和利息596万元，世行贷款285万元。（4）创卫债务及基建支出15000万元（其中批报告4889万元）。

（四）收支平衡情况

按照我县2015年可用财力预计98638万元和财政支出预计120475万元计算，缺口为21837万元。我们计划从以下四个方面解决：一是组织一财两税部门超收；二是积极争取上级财政补助；三是加大力度筹集其它资金；四是提倡厉行节约，进一步压缩“三公”经费。通过以上举措，争取使我县收支达到平衡。

四、振奋精神，把握形势，努力开创财政工作新局面

2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年。面对经济下行压力和复杂的宏观经济环境，我们要根据县委、县政府的决策部署和工作要求，深入贯彻习近平总书记的系列重要讲话，落实积极的财政政策，深化财政改革创新，着力保障改善民生，提高依法理财水平，努力促进全县经济社会和谐健康稳定发展。

（一）积极强化收入征管，确保完成目标任务。全县财税部门要紧紧围绕财政收入增长扎实工作，认真落实各项扶持经济发展的政策措施，落实好“营改增”以及各项扶持企业的税收政策，坚持依法治税，深挖收入潜力，加强收入征管，确保主体税源和主体税种均衡足额入库，严厉防范和打击偷税、漏税、骗税和逃税行为，做到应缴尽缴，应收尽收，保证完成或超额完成全年收入计划。

（二）优化财政支出结构，优先保民生保重点。一是继续安排1000万元用于“三农”补贴，重点支持农业园区、龙头企业、特色产业基地等建设；二是加大扶贫开发支持力度，安排好扶贫项目配套资金，加快扶贫项目的建设进度；三是加大对教育的投入，加快教育基础设施建设，改善教育办学条件，2015年重点要为二中全体教师配置办公设备；四是积极配合启动我县第一人民医院、二院、中医院的公立医院改革，破除“以药补医”，建立“财政养医”新机制。

（三）多措并举培财源，引资上项增收入。培植财源是财政永恒的主题，是经济发展永恒的方式，是摆脱财政困难的重要途径。我们要加大培植财源力度，一是加大对招商引资上项目的支持力度，充分利用我县资源优势、人文优势和五台山品牌效应，优化招商引资的软环境，推动招商引资上项目；二是继续扶持小微企业，加大对小微企业的担保和信贷支持力度，落实对小微企业的税费优惠政策，促进小微企业快速发展；三是加大对工业园区基础建设的投资力度，增强工业园区的服务功能，吸引更多企业和项目入驻工业园区。

（四）加大基础设施投入，支持重点工程建设。继续加大城乡基础设施投入，完善配套设施建设，巩固提升创卫成果，改善城乡人居环境，2015年要继续支持好县常委会和经济工作会上确定的重点项目和重点工程，特别关注和支持关系人民生产生活的人居环境改善工程，改善人民群众的生产生活条件，提高生产生活质量。

（五）贯彻落实新预算法，不断提高管理水平。一是深入推进预算改革，增强政府预算的完整性、科学性、透明性；二是完善国库集中支付流程，推进公务卡制度，强化政府采购监管，完善预算绩效评价体系；三是扎实开展监督检查，主动接受人大、审计监督，自觉接受社会各界监督，深化财政监督，强化监督成果运用，切实规范财政秩序。

（六）加强干部队伍建设，提升思想业务素质。我们要牢固树立服务意识、务实意识和自律意识，进一步转变工作作风，密切联系服务群众，在约束中工作，在监督下办事，勤政为民，廉政奉公，全力打造一支政治坚定、业务精细、作风优良、人民满意的财政干部队伍。

2015年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以饱满的政治热情和昂扬的工作斗志，进一步振奋精神，真抓实干，开拓创新，着力打造发展财政、民生财政、绩效财政，圆满完成全年目标任务，为促进全县经济和社会又好又快发展作出新的贡献。