五台县财政局 

　　关于上半年财政收支运行情况的报告 

　　上半年，在县委县政府的坚强领导下，全县财政工作紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的大局，稳步落实积极的财政政策，狠抓稳收节支，优化支出结构，严格预算执行，各项工作有序进行。截至目前，从数据信息反馈看，收入支出进度相对超序时，财政收支整体保持良好运行状态，具体情况如下： 

　　一、 全县上半年财政收支情况 

　　（一） 全县财政总收支情况 

　　上半年，全县财政总收入累计完成38194万元，较上年同期的37379万元，同比增长2.18%，完成年度收入目标69840万元的54.69%。 

　　分系统看：税务部分收入完成31118万元，较上年同期的33574万元，同比下降7.32%，完成年度收入目标63443万元的49.05%； 财政部分收入7076万元，较上年同期的3805万元，同比增长85.97%，完成年度收入目标6397万元的110.61%。 

　　从结构看：税收收入完成9803万元，较上年同期的9736万元，同比增长0.69%，完成年度收入目标19280万元的50.85%；非税收入完成7076万元，较上年同期的3805万元，同比增长85.97%，完成年度收入目标6397万元的110.61%。 

　　上半年，全县财政总支出135387万元，其中个人部分40319万元，同比增加5.14%；公用部分33811万元，同比增加40.63%；专款部分61257万元，同比增长53.63%。 

　　（二）一般公共预算收支情况     上半年，全县一般公共预算收入完成16879万元，同比增收3338万元，增长24.65%，增幅排序全市第11位，完成年度收入目标的65.74%。 

　　上半年，全县一般公共预算支出执行135387万元，同比增支33124万元，增长32.39%，增幅排序全市第4位，完成年度支出目标的69.47%。 

　　其中：一般公共服务支出9876万元；国防支出146万元；公共安全支出3722万元；教育支出24765万元；科学技术支出29万元；文化旅游体育与传媒支出1001万元；社会保障和就业支出21406万元；卫生健康支出6426万元；节能环保支出6607万元；城乡社区事务支出7284万元；农林水事务支出32461万元；交通运输支出9606万元；资源勘探信息等支出1774万元；商业服务业等支出383万元；自然资源海洋气象等支出3867万元；住房保障支出3962万元；粮油物资储备支出46万元;灾害防治及应急管理支出1099万元；其他支出374万元；债务付息支出553万元。 

　　上半年，八项支出累计完成80115万元，较上年同期的72460万元，同比增长10.56%，增幅排序全市第10位。 

　　（三）政府性基金预算收支情况 

　　上半年，全县政府性基金收入128万元，完成年度目标5.12%；全县政府性基金支出4428万元，完成年度目标127.10%。 

　　二、收支运行特点及增减因素分析 

　　（一）收入方面 

　　分税种来看，减收集中在企业所得税和个人所得税两个税种，两者合计减税2918万元，占减税总额的87.79%。企业所得税减免额较大的企业是西龙池和农商银行，分别减免1654万元、1234万元；由于税制改革和六项附加专项附加扣除，个人所得税工资薪金品目实现423万元，同比减收464万元。 

　　分行业来看，减税主要集中在采矿业、电力和金融业三个行业上。采矿业减收主要是因为天和煤业停产减收，没有其他税源及时递补；电力行业减收主要是西龙池去年4月汇算2017年企业所得税1500万元，今年尚未汇算所致；金融业减收主要是农商银行今年效益不好，业务收入大幅下跌所致。 

　　税收结构中，四大主体税种税收贡献率大，但预算级次分配时县级占比极小，尚不足30%，其他小税种，如城建税、契税、耕地占用税、土地增值税等虽然全部归属县级收入，但入库金额太小，加上优惠政策力度大，对县公共财政收入的拉动效果甚微。 

　　（二）支出方面 

　　支出进度加快，支出结构优化。今年以来，我局加强预算执行管理，助理增强预算执行均衡性，全力服务经济发展，按照“保工资、保运转、保重点”的理念合理安排各项支出，严控一般性支出，在保障机构正常运转和公共需要的前提下，将财政支出的重点投向教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、农林水事务等保障和改善民生的重点领域。民生领域支出成为加快支出进度的主要因素。 

　　三、下一步工作措施 

　　为保证全县全年财政工作圆满完成，我们将努力做好如下工作： 

　　（一）加大组织征管，完成收入任务。加强税源监控，提高收入质量，协调各征收机关做好收入预计，加强欠税欠费清理，确保应收尽收。客观、理智地认识组织收入与培植财源的关系，努力扭转收入下行态势。 

　　（二）加快支出进度，优化支出结构。认真查找梳理支出进度慢的原因，在合法合规的情况下，大力简化审批程序，督促各单位尽早上报用款计划和支付申请，提高资金拨付效率；科学调整支出结构，缓解支出压力，保障民生支出和重点支出，巩固和扩大民生工程成果。 

　　（三）强化部门联动，明晰主体责任。加强与税务部门联动，全力做好协税抓收工作；密切关注重点企业纳税情况，督促主管部门加快重点工程项目推进，着力夯实项目税源基础；加强支出管理，做好支出监控，与用款单位分工合作，理清职责，共同担责。 

　　（四）抓住形势机遇，争取上级支持。2019年是全县聚力脱贫攻坚摘帽之年，严峻的形势带来前所未有的压力困境也带来了动力和机遇。加强与上级沟通，及时了解中央省市政策信息和资金安排方向，积极分析研判对接，做好项目储备和申报，争取更多的资金和政策支持。 

　　2019年是充满希望大有作为的一年，我们将以压力为动力，变困境为机遇，在县委县政府的坚强领导下，坚定信心，迎难而上，改革创新，奋发进取，努力完成各项财政工作任务，为打赢脱贫摘帽攻坚战，构建宜居宜业宜游美丽新五台作出应有贡献！ 

　　                            五台县财政局 

　　                           2019年7月2日